내부 통제

회사법에 기초한 내부 통제 시스템과 관련하여 이사회는 기본 정책을 수립하고 사업 운영의 적절성을 보장하기 위한 시스템 구축에 노력하고 있습니다 또한, 금융상품거래법에 의거한 내부통제보고제도에 따라 재무보고의 적정성을 확보하기 위한 체계를 구축, 운영하고 있으며, 사장 직속의 내부감사부서(감사부서)에서 재무보고와 관련된 내부통제 현황을 평가하고 있습니다

2024 회계연도 재무 보고와 관련된 내부 통제 평가와 관련하여 당사는 2025년 3월에 '내부 통제 보고서'를 제출하여 '내부 통제가 효과적'이라고 판단했습니다 또한 감사 회사로부터 '모든 중요한 측면이 적절하게 제시되었습니다''라는 보고서를 받았습니다

저희 회사는 이사회 결의를 통해 다음과 같은 기본 내부 통제 방침을 수립하였습니다
*투자자의 결정에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항은 "위험 관리: 사업상의 위험 등

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내부 감사 부서(감사 부서)는 내부 감사 규정 및 감사 계획에 따라 독립적인 관점에서 각 부문 및 그룹사의 내부 감사를 수행하고 상황을 사장 및 기업 감사관에게 적절하게 보고합니다

이사의 직무집행에 관한 서류(승인 및 기타 승인서류, 회의록 등)는 법령 및 문서관리규정 등 내부 규정에 따라 적절하게 보관, 관리됩니다

경영상의 리스크를 파악하고 대응하기 위해 정기적인 리스크 조사를 실시하고 있습니다

또한 회사가 중요하다고 인식하는 회사 업무와 관련된 위험(자재 조달, 자연재해, 사고 및 재해, 정보 보안, 환경 등)에 대해 담당 부서 또는 전문위원회는 필요에 따라 규정 및 지침 제정, 교육 실시, 매뉴얼 작성 등의 조치를 취합니다

새로운 위험이 발생할 경우 대통령은 신속하게 대응 책임자를 정하고 대책을 강구할 것입니다

경영에 특히 중요한 사항은 이사회와 경영위원회에서 논의되고 보고됩니다

경영목표를 명확히 하고 사업운영을 효율적으로 수행하기 위해 당사는 임원제와 부문별 제도를 도입하였으며, 매년 이사회는 각 사업부 및 회사 전체에 대한 연간 예산(사업계획)을 수립합니다 또한, 경영실적을 월 단위로 관리하고 있으며, 이사회, 경영위원회, 부문별 회의 등을 통해 경영상 중요한 사항을 다각도로 논의하고 심의하고 있습니다

필요한 정보가 적시에 필요한 당사자에게 전달되어 적절한 결정을 내릴 수 있도록 하기 위해 전자 승인 시스템과 같은 IT 기술을 활용합니다

우리는 그룹 이사 및 직원의 판단과 행동의 기준이 되는 그룹 기업 행동 강령 및 그룹 기업 행동 강령을 제정 및 전파하고 내부 신고 시스템을 운영합니다 컴플라이언스 위원회는 당사 또는 그룹사의 이사 또는 임원과 관련된 법률 위반 행위에 대한 보고를 받거나 받은 경우 적시에 감사역에게 그 내용을 보고해야 합니다

또한 우리 그룹의 각 회사는 재무 보고의 적절성을 보장하는 데 필요한 조직 구조를 개발 및 운영하며 내부 감사 부서(감사 부서)가 그 효율성을 평가합니다

또한, 자회사에 임원을 파견하고, 각 자회사를 담당하는 임원을 지정하며, 사업 수행에 대한 상담을 받을 수 있는 시스템을 구축하고, 본사 경영 부서 또는 관련 사업 부서가 자회사와 정기적으로 정보를 교환하여 자회사의 경영 문제를 적절하게 이해하고 해결하도록 할 것입니다 또한 정기적으로 당사 및 자회사를 대상으로 리스크 조사를 실시하여 그룹이 직면한 리스크를 파악하고 적절한 조치를 취하고 있습니다 특히, 해외법인에 대해서는 심각한 자연재해 발생 등 회사에 보고해야 할 사항 목록을 작성하여 문제 발생 시 이해하고 대응하도록 노력하고 있습니다 당사 및 자회사의 최고경영진은 경영효율성 제고를 위해 필요에 따라 회의를 개최하고 있습니다

그룹 운영의 효율성 측면에서 우리는 그룹 재정과 공통 그룹 회계 시스템을 활용합니다

총무부에 소속된 직원은 필요에 따라 감사관의 업무를 보조합니다 또한, 해당 직원의 이동 등의 처리에 관해서는 기업감사인의 의견을 존중합니다

이사 및 직원은 그룹에 중요한 영향을 미치는 사항에 대해 사실 전후에 즉시 감사 및 감독 이사회에 보고합니다 또한, 담당자는 내부고발제도의 운영상황과 내부감사 실시상황 등을 적절하게 보고하게 됩니다 또한, 컴플라이언스 위원회는 당사 또는 그룹사의 이사 또는 임원과 관련된 법률 위반 행위에 대한 보고를 받거나 받은 경우 적시에 감사역에게 그 내용을 보고해야 합니다

또한 이사와 직원은 기업 감사관의 요청이 있는 경우 즉시 보고합니다

자회사의 감사 문제를 이해하기 위해 기업 감사관은 자회사의 기업 감사인과 적절하게 협력합니다

내부고발 시스템의 운영 상황은 적절하게 기업 감사관에게 보고되지만, 내부 규정에서는 내부 고발 시스템을 통해 신고한 사람이 신고로 인해 해고되거나 기타 불이익한 처우를 받는 것을 금지하고 있습니다

감사인이 직무를 수행하면서 발생한 비용에 대한 지불은 감사인의 신청에 따라 처리됩니다

기업 감사관은 필요에 따라 대표 이사, 회계 감사관 및 감사 부서와 의견을 교환합니다